以风险为本，差异化监管，新西兰反洗钱方式详解

作为新西兰举办的最高级别、最权威的行业交流大会，为期两天的会议研究、探讨了多个国际案例，内容涵盖：银行业在更为严厉的反洗钱环境下的转变和革新、关于金融行动特别工作组（FATF）互评的介绍、金融监管机构监管方式的演变发展、合规人员如何成为机构的道德指南针、虚拟资产与加密货币的反洗钱管理、区块链领域的数字身份证制度与客户尽职调查、FBI如何利用可疑交易/行为报告，以及制裁名单与控制资助恐怖主义的风险等多个领域。其中，会议对反洗钱领域全球趋势的分析及新西兰反洗钱发展的探讨，尤其是监管机构的监管原则与监管方式，是所有报告主体机构应当予以密切关注的。

所谓“以风险为本”，即对报告主体机构而言，首先要自我评估自身所面临的洗钱风险，这涉及到：

而对监管机构来说，“以风险为本” 要求监管机构了解报告主体机构的业务活动，对报告主体机构所面临的洗钱威胁、所采取的反洗钱措施及其有效性有全面的认识，进而对报告主体机构的风险程度进行评估，以此决定反洗钱资源的投入方向和比例、采取差异化反洗钱措施，将评估认为存在较高风险的机构确定为监管资源分配中需要优先考虑的部分，提高预防与打击洗钱活动的有效性。

监管机构将所有报告主体机构分成五个类别，并依据风险的大小来安排相应的资源投入。监管机构不以绝对化标准来进行监管，而是采取“基于风险选择适当措施”的原则，允许报告主体机构采取适合自身风险级别的措施和程序。同时，监管机构以洗钱风险与风险控制有效性为出发点，确保有限资源优先投入到高风险机构和业务领域，实现以风险程度为依据的适度分类监管。